Procedimientos de la Gestión Tributaria

Competencia Laboral: Interpretar los fundamentos de la Hacienda Pública y el sistema tributario colombiano, integrando el manejo de normativas internacionales de doble tributación y casos prácticos que fortalezcan la comprensión de su estructura y funcionamiento.

Hacienda Pública y Sistema Tributario Colombiano

1. Introducción a la Hacienda Pública.
2. Estructura del Sistema Tributario Colombiano.
3. Principios Constitucionales de la Tributación.
4. Administración Tributaria en Colombia (DIAN).
5. Obligaciones Formales y Sustanciales de los Contribuyentes.
6. Sanciones e Infracciones Tributarias.
7. Mecanismos de Defensa del Contribuyente.
8. Tendencias y Reformas Tributarias Recientes.
9. Doble tributación y normativa internacional.

Competencia Laboral: Gestionar eficazmente el IVA y la retención en la fuente, empleando herramientas tecnológicas y garantizando un manejo ético y práctico de las obligaciones fiscales para asegurar el cumplimiento normativo y optimizar procesos.

Impuesto al Valor Agregado (IVA) y Retención en la Fuente

1. Fundamentos del IVA.
2. Responsables del IVA (Régimen común y simplificado).
3. Declaración y Pago del IVA.
4. Retención en la Fuente: Concepto y objetivos.
5. Tarifas y Conceptos Sujetos a Retención.
6. Procedimientos de Declaración y Pago de Retenciones.
7. Obligaciones de Información y Soporte Documental.
8. Sanciones por Incumplimiento en IVA y Retenciones.
9. Uso de herramientas tecnológicas para gestión del IVA y retención.

Competencia Laboral: Determinar el impuesto sobre la renta y complementarios, utilizando estrategias avanzadas de optimización fiscal, conciliación contable y fiscal, y aplicando los conocimientos en casos prácticos.

Impuesto sobre la Renta y Complementarios

1. Conceptos Generales del Impuesto sobre la Renta.
2. Determinación de la Renta Líquida Gravable.
3. Rentas Exentas y Beneficios Tributarios.
4. Procedimiento de Liquidación del Impuesto.
5. Declaración de Renta.
6. Pagos Anticipados y Anticipo de Renta.
7. Conciliación Fiscal y Contable.
8. Sanciones y Procedimientos por Incumplimiento.
9. Estrategias para optimización fiscal; estudios de caso en liquidación del impuesto de renta; conciliación entre información contable y fiscal.

Competencia Laboral: Diseñar estrategias de planeación tributaria avanzadas y éticas, optimizando la carga fiscal a través del uso de herramientas tecnológicas y de control fiscal, mientras se identifican y mitigan riesgos.

Planeación Tributaria y Estrategias Fiscales

1. Fundamentos de la Planeación Tributaria.
2. Análisis de la Situación Fiscal de la Empresa.
3. Estrategias para la Optimización Fiscal.
4. Herramientas de Control Fiscal y Cumplimiento.
5. Estructuración de Proyectos con Beneficios Fiscales.
6. Evaluación de Reformas Fiscales y su Impacto en la Planeación.
7. Proyección y Planificación de Obligaciones Tributarias.
8. Evaluación Ética de Estrategias Fiscales.
9. Tecnología y software en planeación tributaria.
10. Riesgos y control fiscal.