Gestión de Flujo de Caja

Competencia laboral: Comprender los principios financieros del flujo de caja para interpretar su impacto en la liquidez organizacional.

• Analizar los conceptos clave de flujo de caja y liquidez empresarial.
• Diferenciar el flujo de caja operativo, de inversión y de financiación.
• Interpretar estados financieros para identificar movimientos de efectivo.
• Evaluar la relación entre utilidad contable y disponibilidad de efectivo.
• Explicar la importancia del flujo de caja en la sostenibilidad financiera.

Competencia laboral: Diseñar proyecciones de flujo de caja que permitan anticipar necesidades de financiamiento y escenarios de riesgo.

• Elaborar proyecciones de flujo de caja a corto y mediano plazo.
• Aplicar métodos de estimación de ingresos y egresos futuros.
• Evaluar escenarios financieros mediante análisis de sensibilidad.
• Calcular necesidades de capital de trabajo según ciclos operativos.
• Integrar herramientas digitales para la planificación de tesorería.

Competencia laboral: Implementar mecanismos de control del flujo de caja para optimizar decisiones financieras estratégicas.

• Interpretar variaciones entre flujo proyectado y flujo real.
• Analizar indicadores de liquidez y solvencia financiera.
• Determinar puntos críticos de déficit o superávit de efectivo.
• Aplicar estrategias para mejorar la rotación de cartera e inventarios.
• Evaluar alternativas de financiamiento según costo y riesgo.

Competencia laboral: Optimizar la gestión del efectivo mediante estrategias financieras que garanticen estabilidad y crecimiento organizacional.

• Diseñar políticas internas de gestión de tesorería.
• Implementar estrategias de negociación con proveedores y clientes.
• Aplicar técnicas de reducción de costos operativos.
• Integrar herramientas tecnológicas para el control del efectivo.
• Evaluar planes de mejora continua en la gestión financiera.