Modelaje Financiero: Excel, Valoración de Empresas y Estándares Profesionales

Competencia laboral: Interpretar los estados financieros y los principios de finanzas corporativas para establecer las bases técnicas de un modelo financiero confiable en contextos organizacionales reales.

• Explicar la interrelación entre el balance general, el estado de resultados y el flujo de caja como base de todo modelo financiero.
• Aplicar el concepto de valor del dinero en el tiempo y costo de capital en el análisis financiero de una organización.
• Utilizar las funciones financieras y herramientas avanzadas de Excel requeridas para construir modelos financieros profesionales.
• Comparar los principios del estándar FAST de modelaje financiero (Flexible, Apropiado, Estructurado, Transparente) para diseñar modelos auditables desde el inicio.
• Diseñar la estructura básica de un modelo financiero, diferenciando las hojas de supuestos, cálculos y resultados.
• Analizar los principales indicadores y razones financieras de liquidez, rentabilidad y endeudamiento de una empresa.

Competencia laboral: Construir modelos financieros integrados de tres estados financieros con proyecciones dinámicas, supuestos auditables y calendarios de deuda, aplicables a escenarios organizacionales reales o simulados.

• Construir un modelo integrado de tres estados financieros proyectados a partir de supuestos operativos.
• Elaborar proyecciones de ingresos, costos y gastos a partir de drivers operativos propios del sector de la organización.
• Aplicar técnicas de modelado del capital de trabajo y del calendario de deuda, incluyendo revólver y cash sweep.
• Aplicar funciones avanzadas de Excel (INDEX/MATCH, tablas dinámicas, Buscar Objetivo) en la construcción de modelos financieros.
• Implementar la automatización de procesos de modelaje financiero mediante macros, VBA y Power Query.
• Analizar la sensibilidad del modelo financiero frente a cambios en variables clave mediante tablas de datos y escenarios.
• Elaborar una valoración preliminar por flujo de caja descontado (DCF) a partir del modelo integrado.

Competencia laboral: Analizar y valorar oportunidades de inversión, fusiones y proyectos mediante modelos financieros aplicados, comunicando los resultados de forma clara y sustentada ante tomadores de decisión.

• Evaluar el valor de una empresa mediante los métodos de flujo de caja descontado y múltiplos de empresas comparables.
• Construir un modelo de fusiones y adquisiciones (M&A), incluyendo el análisis de accretion/dilution.
• Evaluar proyectos de inversión utilizando el Valor Presente Neto (VPN), la Tasa Interna de Retorno (TIR) y el periodo de recuperación.
• Formular un modelo básico de adquisición apalancada (LBO) para estimar el retorno de un inversionista financiero.
• Elaborar dashboards y reportes financieros orientados a la comunicación ejecutiva de resultados.
• Producir pitchbooks e informes financieros dirigidos a inversionistas, comités o juntas directivas.
• Utilizar herramientas de inteligencia artificial generativa como apoyo en la construcción y comunicación de modelos financieros.

Competencia laboral: Auditar, documentar y estandarizar modelos financieros conforme a marcos de gobernanza y buenas prácticas profesionales reconocidas internacionalmente, garantizando su transferencia al contexto laboral.

• Diferenciar los principales estándares internacionales de modelaje financiero: FAST Standard, ICAEW Financial Modelling Code y SMART.
• Auditar modelos financieros para detectar errores, inconsistencias y riesgos de cálculo.
• Elaborar la documentación de los supuestos, fórmulas y fuentes de un modelo financiero mediante un manual de usuario.
• Evaluar el riesgo de modelo (model risk) y los mecanismos de gobernanza aplicables en una organización.
• Analizar la ética profesional y los sesgos asociados al uso de inteligencia artificial en el modelaje financiero.
• Investigar las certificaciones profesionales y las tendencias del mercado laboral en modelaje financiero.
• Integrar las competencias del diplomado mediante la sustentación de un modelo financiero ante un comité de dirección.